在此之前，中國的銀行基本上是破不了產(chǎn)的。只要是銀行，存款就是有國家信用做隱形擔保的，無論遭遇多大的風險，存款的本金都是沒有風險的。這就是中外金融差別最大的地方。1998年，受亞洲金融危機沖擊，不良資產(chǎn)比例大、資本金不足、支付困難的海南發(fā)展銀行發(fā)生擠兌現(xiàn)象，耗盡了準備金和國家34億元的救助資金依然未挽回局面，結(jié)果因嚴重支付能力不足而被國務(wù)院和中國人民銀行關(guān)閉。但是，所有儲戶在該銀行的儲蓄存款本金及合法利息，最后由中國人民銀行指定工商銀行保證支付，沒有儲戶為選錯了銀行而遭到損失。此后發(fā)生在河北省肅寧縣的尚村農(nóng)信社破產(chǎn)案，最后同樣由央行指定其他商業(yè)銀行予以救濟。除此之外，再無銀行破產(chǎn)的實例。

　　此次《存款保險條例（征求意見稿）》的公布顯示了國家有加速推進利率市場化的決心。利率市場化，對于當今企業(yè)來說是把雙刃劍。一方面，銀行可以根據(jù)自己的經(jīng)營特點自主的確定存貸款利率，那么銀行為了吸收更多的存款就會大幅度地上浮利率，企業(yè)就會有更多的選擇用自己的資金獲得更多的收益。另一方面，利率的市場化也伴隨著投資風險的增加。習(xí)慣將大量資金存在一個銀行的儲戶最好是把雞蛋放在不同的籃子里，“混搭”理財，降低風險的同時，或許還能增加收益。我們在財務(wù)的實際工作中則應(yīng)該結(jié)合企業(yè)自身的特點，盡量降低資金投資所承擔的風險的同時，最大化地獲得投資收益，從而實現(xiàn)企業(yè)資金最大程度上的優(yōu)化配置。